Calculadoras para trabajar por cuenta propia
Estas calculadoras para autónomos y pequeñas empresas responden a las preguntas que surgen en cuanto empiezas a facturar por tu cuenta en España: cuánto pagarás de cuota, cuánto IVA e IRPF adelantarás cada trimestre, cuánto te queda de verdad y cuándo compensa crear una sociedad. Son veinte herramientas que trabajan en euros con tus propias cifras y muestran el desglose de cada resultado.
Ser autónomo supone llevar a la vez la tesorería, la fiscalidad y la Seguridad Social de un negocio. Hacer números antes de cada decisión, desde el alta hasta la primera contratación, evita sustos al cierre de cada trimestre y ayuda a fijar precios con criterio.
La cuota de autónomos y la tarifa plana
Desde 2023 la cuota del RETA depende del rendimiento neto. La calculadora de cuota de autónomos por tramos sitúa tu rendimiento neto mensual en la tabla de tramos y devuelve la cuota mensual, también con el mecanismo de equidad intergeneracional (MEI) incluido, y la anual. Si acabas de darte de alta, la de tarifa plana de autónomos compara la cuota reducida con la que pagarías sin ella y calcula el ahorro del periodo bonificado. Ten en cuenta que la cuota se elige con una previsión de rendimientos y que la Seguridad Social la regulariza cuando conoce los reales.
Cuánto ganas de verdad
El punto de partida es el rendimiento neto de autónomo: ingresos menos gastos deducibles, con la reducción por gastos de difícil justificación de la estimación directa y la cifra mensual. El neto real de autónomo da el paso siguiente: resta la cuota anual del RETA y el IRPF según el tipo efectivo que prevés, para saber cuánto te queda al año y al mes. Y el flujo de caja del autónomo descuenta de los ingresos y gastos previstos el IVA y el IRPF que tendrás que ingresar, para ver la liquidez que realmente queda disponible.
Facturas, IVA y retenciones
La calculadora de facturación y presupuesto monta una factura completa: base imponible, IVA, retención de IRPF cuando facturas a empresas y líquido a percibir. Al cierre del trimestre, la del modelo 303 resta el IVA soportado deducible del repercutido y te dice si el resultado sale a ingresar o a compensar.
Algunos casos tienen herramienta propia. Si combinas operaciones con derecho a deducir y operaciones exentas, la de prorrata de IVA calcula el porcentaje de prorrata general, redondeado al alza, y el IVA soportado que puedes deducir. En las compras de un comercio minorista acogido a ese régimen especial, la del recargo de equivalencia suma a la base el IVA y el recargo que corresponde al tipo del producto. Con clientes o proveedores de otros países de la Unión Europea, la del modelo 349 suma las bases de tus operaciones intracomunitarias y las cuenta para la declaración informativa. Y si pagas el alquiler de un local para tu actividad, la de retención en el alquiler de local calcula el IRPF que debes retener, la renta neta que recibe el propietario y lo retenido en el año.
Pagos fraccionados del IRPF
En estimación directa, la calculadora del modelo 130 aplica el porcentaje del pago fraccionado al rendimiento acumulado del año y descuenta las retenciones y los pagos de trimestres anteriores. Si tributas por módulos, la del modelo 131 aplica el porcentaje de tu actividad al rendimiento anual por estimación objetiva y obtiene el pago de cada trimestre.
Sociedades: cuándo compensan y cuánto pagan
La duda de si constituir una sociedad limitada tiene su propia herramienta: autónomo o sociedad limitada compara la carga fiscal de tributar todo el beneficio por IRPF con la de una SL en la que el socio cobra un sueldo y el resto del beneficio tributa por el Impuesto sobre Sociedades; las cotizaciones quedan fuera de la comparación. Con la sociedad ya en marcha, la calculadora del Impuesto sobre Sociedades aplica a la base imponible el tipo general, el reducido o el de entidades de nueva creación, y la del pago fraccionado del Impuesto sobre Sociedades estima cada pago del modelo 202 en la modalidad general.
Contratar y hacer crecer el negocio
Antes de contratar, el coste de contratación de un empleado suma al salario bruto la cotización de la empresa a la Seguridad Social y resta las bonificaciones, con el coste anual y el mensual. Las bonificaciones a la contratación se valoran aparte: ahorro total durante los meses bonificados frente a la cotización anual de la empresa. Para decisiones de precio y viabilidad, el punto muerto o umbral de rentabilidad indica cuántas unidades y qué ventas cubren tus costes fijos y variables, y la valoración de empresa por múltiplos estima el valor del negocio a partir del EBITDA y el de los fondos propios tras restar la deuda neta.
Cómo funcionan
Cada calculadora aplica una fórmula transparente. Los tipos y tablas que fija la normativa, como la tabla de tramos del RETA, los tipos del Impuesto sobre Sociedades o el porcentaje del modelo 130, se leen de parámetros con fecha de vigencia que se actualizan de forma centralizada. Lo que depende de tu caso, como tu tipo efectivo de IRPF, el porcentaje de tu actividad en módulos o el múltiplo de tu sector, lo introduces tú. El cálculo se hace en tu navegador y el resultado cambia a medida que escribes.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto cuestan?
Nada. Las veinte calculadoras de esta sección son gratuitas y ninguna pertenece al nivel de pago.
¿Sustituyen a mi gestor o a la presentación de los modelos?
No. Ofrecen estimaciones orientativas para planificar; los modelos se presentan ante la Agencia Tributaria con tus datos completos y, en los casos complejos, conviene contar con un asesor.
¿Por dónde empiezo si quiero saber cuánto gano?
Por el rendimiento neto; después, el neto real y, para organizar los pagos de cada trimestre, el flujo de caja.
¿Mis datos quedan guardados?
No. Todo se calcula en tu dispositivo y nada se envía ni se almacena.
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