Abgeltungsteuer Rechner Deutschland

Der Abgeltungsteuer Rechner zeigt, wie viel von Ihren Kapitalerträgen nach Steuern übrig bleibt. Er zieht den Sparerpauschbetrag ab, wendet auf den Rest den pauschalen Satz von 25 Prozent an und ergänzt den Solidaritätszuschlag sowie auf Wunsch die Kirchensteuer. Als Ergebnis sehen Sie Ihre Steuerlast und den Netto-Ertrag.

Was die Abgeltungsteuer ist

Die Abgeltungsteuer ist die pauschale Besteuerung von Kapitalerträgen. Statt Ihres persönlichen Einkommensteuersatzes gilt ein einheitlicher Satz von 25 Prozent. Mit dem Abzug ist die Steuer in der Regel abgegolten, daher der Name: Die Bank führt sie direkt an das Finanzamt ab, und Sie müssen die Erträge nicht zwingend in der Steuererklärung angeben.

Zur Steuer von 25 Prozent kommen zwei Zuschläge. Der Solidaritätszuschlag von 5,5 Prozent wird auf die Abgeltungsteuer erhoben, und zwar ohne Freigrenze. Für Kirchenmitglieder fällt außerdem Kirchensteuer an, je nach Bundesland 8 oder 9 Prozent der Abgeltungsteuer. Der Rechner weist diese Bestandteile getrennt aus.

Der Sparerpauschbetrag

Bevor Steuer anfällt, greift der Sparerpauschbetrag von 1.000 Euro. Nur der Teil der Erträge, der darüber hinausgeht, wird besteuert. Bei zusammen veranlagten Ehepaaren verdoppelt sich der Freibetrag auf 2.000 Euro, was Sie im Rechner über die entsprechende Option einstellen.

Damit die Bank bis zur Höhe des Freibetrags keine Steuer einbehält, brauchen Sie einen Freistellungsauftrag. Wer mehrere Depots hat, verteilt den Freibetrag auf die Banken. Wenn Sie die Steuer auf einzelne Erträge mit einem bereits teilweise genutzten Freibetrag berechnen möchten, hilft der Kapitalertragsteuer-Rechner.

Rechenbeispiel

Angenommen, Sie erzielen 5.000 Euro Kapitalerträge und werden einzeln veranlagt:

• Sparerpauschbetrag abziehen: 5.000 Euro minus 1.000 Euro ergeben 4.000 Euro steuerpflichtigen Ertrag.
• Abgeltungsteuer: 25 Prozent von 4.000 Euro sind 1.000 Euro.
• Solidaritätszuschlag: 5,5 Prozent von 1.000 Euro sind 55 Euro.
• Steuer gesamt: 1.055 Euro, der Netto-Ertrag beträgt 3.945 Euro.

Erzielen Sie stattdessen 10.000 Euro, werden zusammen veranlagt und zahlen Kirchensteuer in Baden-Württemberg, bleiben nach dem doppelten Freibetrag 8.000 Euro steuerpflichtig. Daraus ergeben sich 2.000 Euro Abgeltungsteuer, 110 Euro Soli und 160 Euro Kirchensteuer, zusammen 2.270 Euro. Liegen Ihre Erträge unter dem Freibetrag, etwa bei 800 Euro, fällt keine Steuer an.

So nutzen Sie den Rechner

1. Tragen Sie Ihre Kapitalerträge des Jahres ein.
2. Geben Sie an, ob der doppelte Freibetrag der Zusammenveranlagung gilt.
3. Wählen Sie, ob Sie kirchensteuerpflichtig sind, und gegebenenfalls Ihr Bundesland.
4. Lesen Sie Steuer, Zuschläge und Netto-Ertrag ab.

Wenn Sie die Erträge verändern, sehen Sie, wie stark der Freibetrag bei kleinen Beträgen wirkt und wie die Belastung mit steigenden Gewinnen wächst.

Die effektive Belastung

Bezogen auf die gesamten Erträge liegt die Belastung im ersten Beispiel bei rund 21 Prozent (1.055 Euro von 5.000 Euro), obwohl der Steuersatz 25 Prozent beträgt. Den Unterschied macht der Sparerpauschbetrag, der die ersten 1.000 Euro steuerfrei stellt.

Im zweiten Beispiel summiert sich die Belastung auf 2.270 Euro, etwa 22,7 Prozent der Erträge. Je weiter die Erträge über dem Freibetrag liegen, desto näher rückt die effektive Belastung an den vollen Satz mit Zuschlägen heran. Bei Erträgen unter 1.000 Euro entfällt die Steuer ganz, bei großen Beträgen wirkt der Freibetrag nur noch als fester Abzug.

Häufige Fehler

Oft fehlt der Freistellungsauftrag oder er ist falsch verteilt. Wer Depots bei mehreren Banken führt und den Sparerpauschbetrag nicht passend aufteilt, zahlt bei einer Bank Steuer, obwohl der Freibetrag insgesamt noch nicht ausgeschöpft ist. Die zu viel gezahlte Steuer holen Sie über die Steuererklärung zurück, das kostet aber Zeit und Liquidität.

Viele nehmen außerdem an, Kapitalerträge gehörten nie in die Steuererklärung. Das stimmt nur, wenn die Bank die Steuer korrekt einbehalten hat. Bei ausländischen Depots, nicht ausgeschöpften Freibeträgen oder einem persönlichen Steuersatz unter 25 Prozent kann sich die Anlage KAP auszahlen. Und Verluste aus Wertpapiergeschäften mindern die steuerpflichtigen Gewinne. Diese Verlustverrechnung bildet der Rechner nicht ab.

Anlage KAP und Günstigerprüfung

Der Rechner zeigt die pauschale Belastung, die die Bank in der Regel direkt abführt. Für die Steuererklärung ist die Jahressteuerbescheinigung der Bank die wichtigste Unterlage, ihre Werte übertragen Sie in die Anlage KAP. Rechtsgrundlage ist der gesonderte Steuertarif für Kapitaleinkünfte nach § 32d Einkommensteuergesetz. Welche Erträge dazugehören, regelt § 20 Einkommensteuergesetz.

Liegt Ihr persönlicher Einkommensteuersatz unter 25 Prozent, etwa bei geringem Gesamteinkommen im Ruhestand oder in der Ausbildung, können Sie über die Anlage KAP die Günstigerprüfung beantragen. Das Finanzamt prüft dann, welche Variante günstiger ist, und erstattet zu viel einbehaltene Abgeltungsteuer. Die Erklärung können Sie über ELSTER einreichen. Der Rechner ersetzt diese Prüfung nicht, liefert aber den pauschalen Fall als Vergleichswert.

Praxistipps

Richten Sie bei jeder Bank einen Freistellungsauftrag ein und legen Sie den Sparerpauschbetrag dorthin, wo tatsächlich Erträge anfallen. Ohne Freistellungsauftrag würde die Bank im ersten Beispiel auf die vollen 5.000 Euro Steuer einbehalten statt auf 4.000 Euro.

Als Ehepaar nutzen Sie den doppelten Freibetrag: Im zweiten Beispiel bleiben dadurch 2.000 Euro der 10.000 Euro steuerfrei. Prüfen Sie am Jahresende, ob der Freibetrag ausgeschöpft ist. Bleibt Spielraum, kann es sinnvoll sein, gezielt Gewinne zu realisieren.

Bei niedrigem Gesamteinkommen denken Sie an die Günstigerprüfung. Der pauschale Satz von 25 Prozent ist eine Obergrenze und nicht in jedem Fall der Satz, der tatsächlich fällig wird.

Annahmen und Grenzen

Der Rechner bildet den pauschalen Fall der Abgeltungsteuer ab. Die Günstigerprüfung berücksichtigt er nicht. Auch die besondere Formel für Kirchenmitglieder, nach der die Kirchensteuer die Bemessungsgrundlage leicht mindert, fehlt: Der Rechner setzt die Kirchensteuer vereinfacht als festen Anteil der Abgeltungsteuer an und überschätzt die Belastung von Kirchenmitgliedern deshalb leicht. Die Teilfreistellung bei bestimmten Fonds und die Vorabpauschale sind ebenfalls nicht abgebildet.

Das Ergebnis dient der Orientierung. Sätze und Freibeträge sind gesetzlich geregelt und im Rechner als Parameter hinterlegt. Bei komplexen Depots oder ausländischen Erträgen helfen die Jahressteuerbescheinigung oder eine steuerliche Beratung weiter.

Allgemeine Information, keine Finanz- oder Steuerberatung.

Über diesen Abgeltungsteuer Rechner

Nutzen Sie diesen Abgeltungsteuer Rechner, um sofort eine genaue Schätzung zu erhalten. Die Werte folgen den offiziellen Vorgaben (Gesetze im Internet) und werden für 2026 aktuell gehalten. Passen Sie die Eingaben oben an Ihre Situation an oder sehen Sie sich alle unsere Rechner an, um den nächsten Schritt zu planen.