Cash-Conversion-Cycle-Rechner Deutschland
Mit diesem Cash-Conversion-Cycle-Rechner sehen Sie, wie viele Tage Kapital in Lager, Forderungen und Verbindlichkeiten gebunden ist.
Wozu es dient
Der Cash-Conversion-Cycle-Rechner zeigt, wie viele Tage Kapital im Betrieb gebunden ist, bevor es als eingenommener Umsatz zurückfließt. Er kombiniert die Lagerdauer, die Zahlungsdauer der Kunden und Ihre eigene Zahlungsdauer an Lieferanten.
Datenquellen & Parameter
Dieser Rechner verwendet finanzmathematische Standardformeln und läuft vollständig in Ihrem Browser. Er benötigt keine externen Daten — Ihr Ergebnis wird allein aus den oben eingegebenen Werten berechnet.
Wir bemühen uns stets, für jede Variable die aktuellsten Daten zu verwenden, damit unsere Ergebnisse und Berichte so genau wie möglich sind. Dennoch sind Fehler möglich — verlassen Sie sich nicht allein auf dieses Tool oder seinen Bericht. Für Entscheidungen auf dieser Grundlage übernehmen wir keine Haftung.
Die Formel
Cash Conversion Cycle = Lagerdauer + Forderungslaufzeit − Verbindlichkeitslaufzeit
So funktioniert es
Er addiert die Lagerdauer und die Forderungslaufzeit zum Betriebszyklus und zieht dann die Verbindlichkeitslaufzeit ab. Ein niedriger oder negativer Wert bedeutet, dass Lieferanten einen größeren Teil Ihres Umlaufvermögens finanzieren.
Wo es verwendet wird
- Erkennen, wie viel Kapital ein Betrieb im Umlaufvermögen bindet
- Effizienz über Perioden oder gegenüber Wettbewerbern vergleichen
- Prüfen, wie schnellere Einnahmen oder spätere Zahlungen Liquidität freisetzen
Rechenbeispiel
Ein Unternehmen hält Ware 60 Tage, kassiert von Kunden in 45 Tagen und zahlt Lieferanten in 30 Tagen. Der Betriebszyklus beträgt … Tage und der Cash Conversion Cycle … Tage.
Was der Cash-Conversion-Cycle-Rechner leistet
Der Rechner misst, wie viele Tage Geld im Betrieb gebunden ist, bevor es als Zahlungseingang zurückkommt. Er verbindet drei Zeiträume: wie lange Ware im Lager liegt, wie lange Kunden zum Zahlen brauchen und wie lange der Betrieb seine Lieferanten warten lässt. Daraus ergeben sich Betriebszyklus und Cash Conversion Cycle, zwei zentrale Kennzahlen des Working-Capital-Managements.
Diese Zeitspanne muss der Betrieb aus eigenen Mitteln vorfinanzieren. Je kürzer sie ist, desto weniger Kapital ist allein für den laufenden Betrieb gebunden.
Wie der Cash Conversion Cycle funktioniert
Der Betrieb kauft oder produziert Ware, die eine Zeit lang im Lager liegt und dann verkauft wird, oft auf Rechnung. Später zahlt der Kunde. Gleichzeitig bezahlt auch der Betrieb seine Lieferanten nicht sofort, sodass ein Teil dieser Ware vom Lieferanten vorfinanziert wird.
Lagerdauer und Forderungslaufzeit zusammen ergeben den Betriebszyklus, die Zeit vom Wareneinkauf bis zum Zahlungseingang. Zieht man die Verbindlichkeitslaufzeit ab, erhält man den Cash Conversion Cycle, weil der Lieferantenkredit einen Teil dieser Zeit abdeckt.
Die Formel
Cash Conversion Cycle = Lagerdauer + Forderungslaufzeit − Verbindlichkeitslaufzeit
Die ersten beiden Größen verlängern den Zyklus, weil der Betrieb auf sein Geld wartet. Die dritte verkürzt ihn, weil der Betrieb sein Geld behält, während die Lieferanten warten. Lieferanten etwas später zu bezahlen, ohne die Beziehung zu belasten, ist daher ein legitimer Weg zu einem kürzeren Zyklus.
So verwenden Sie den Rechner
- Geben Sie die Lagerdauer ein: die durchschnittliche Zahl der Tage bis zum Verkauf der Ware.
- Geben Sie die Forderungslaufzeit ein: die durchschnittliche Zahl der Tage bis zum Zahlungseingang.
- Geben Sie die Verbindlichkeitslaufzeit ein: die durchschnittliche Zahl der Tage bis zur Zahlung an Lieferanten.
Der Rechner zeigt Betriebszyklus und Cash Conversion Cycle in Tagen und ein Diagramm der drei Komponenten, an dem Sie sehen, welcher Teil das meiste Geld bindet.
Warum der Cash Conversion Cycle wichtig ist
Gewinn und Liquidität sind nicht dasselbe. Ein Unternehmen kann auf dem Papier profitabel sein und trotzdem knapp bei Kasse, weil zu viel Geld in unverkaufter Ware oder offenen Rechnungen steckt.
Bei einem langen Zyklus muss der Betrieb eine große Lücke zwischen Ausgaben und Einnahmen überbrücken, mit Rücklagen, Kontokorrent oder Darlehen, was Geld kostet oder Risiko bringt. Bei einem kurzen Zyklus fließt das Geld schnell zurück, und Wachstum braucht weniger Fremdfinanzierung. Deshalb geraten schnell wachsende Unternehmen mit langen Zyklen trotz steigender Umsätze oft in Liquiditätsengpässe.
Die drei Komponenten lesen
- Lagerdauer: Hohe Werte können auf zu hohe Bestände, Ladenhüter oder schlechte Bedarfsplanung hinweisen.
- Forderungslaufzeit: Hohe Werte deuten auf langsam zahlende Kunden oder ein schwaches Mahnwesen hin.
- Verbindlichkeitslaufzeit: Höhere Werte verkürzen den Zyklus, zu weit ausgereizt können sie aber Beziehungen belasten oder Skonti kosten.
Setzen Sie bei der Komponente an, die den Zyklus am stärksten verlängert. Ein strafferes Mahnwesen bringt wenig, wenn das eigentliche Problem Ware im Lager ist.
Den Zyklus verkürzen, ohne Schaden anzurichten
Zu knappe Bestände kosten Umsatz bei Nachfragespitzen. Zu strenge Zahlungsziele treiben Kunden zur Konkurrenz. Lieferanten zu lange warten zu lassen, kann Vertrauen, Preise oder vereinbarte Konditionen kosten.
Die besten Verbesserungen kommen meist aus besseren Abläufen: genauere Prognosen für kleinere Bestände, klare Rechnungen und Erinnerungen für schnellere Zahlungseingänge und Konditionen, die beiden Seiten passen. Ziel ist ein Zyklus, so kurz es das Geschäftsmodell erlaubt.
Die Ergebnisse nutzen
Verfolgen Sie den Zyklus über mehrere Quartale, um zu sehen, ob sich das Umlaufvermögen verbessert oder verschlechtert, und vergleichen Sie ihn mit ähnlichen Betrieben Ihrer Branche. Ein einzelner Wert sagt wenig; Entwicklung und Branchenvergleich zeigen, wo Handlungsbedarf besteht.
Dieser Artikel dient nur der allgemeinen Information und ist keine Finanzberatung.
Über diesen Cash Conversion Cycle Rechner
Nutzen Sie diesen Cash Conversion Cycle Rechner, um sofort eine Schätzung auf Basis Ihrer eigenen Angaben zu erhalten. Passen Sie die Eingaben oben an Ihre Situation an oder sehen Sie sich alle unsere Rechner an, um den nächsten Schritt zu planen.
Häufig gestellte Fragen
Wie funktioniert der Cash-Conversion-Cycle-Rechner?
Was ist ein guter Cash Conversion Cycle?
Was bedeutet ein negativer Cash Conversion Cycle?
Wie berechne ich Lager-, Forderungs- und Verbindlichkeitslaufzeit?
Wie kann ein Betrieb seinen Zyklus verkürzen?
Bleiben meine Daten privat?
Über den Autor
