Cash-conversiecyclus calculator Nederland
Met deze cash-conversiecyclus calculator zie je hoeveel dagen geld vastzit in voorraad, debiteuren en crediteuren, om je werkkapitaal te meten.
Waarvoor het dient
De cash-conversiecyclus calculator laat zien hoeveel dagen contant geld vastzit in de bedrijfsvoering voordat het als geïnde omzet terugkomt. Hij combineert hoe lang voorraad blijft liggen, hoe lang klanten erover doen om te betalen en hoe lang jij erover doet om leveranciers te betalen.
Gegevensbronnen & parameters
Deze rekenmachine gebruikt standaard financiële formules en werkt volledig in je browser. Er zijn geen externe gegevens nodig — je resultaat wordt alleen berekend op basis van de waarden die je hierboven invoert.
We streven er altijd naar om voor elke variabele de meest actuele gegevens te gebruiken, zodat onze resultaten en rapporten zo nauwkeurig mogelijk zijn. Toch zijn fouten mogelijk: vertrouw niet alleen op deze tool of het rapport, en wij aanvaarden geen aansprakelijkheid voor beslissingen die daarop worden gebaseerd.
De formule
Cash-conversiecyclus = Voorraaddagen + Debiteurendagen − Crediteurendagen
Hoe het werkt
Hij telt de voorraaddagen en debiteurendagen op tot de operationele cyclus en trekt daar de crediteurendagen van af. Een lage of negatieve uitkomst betekent dat leveranciers een groter deel van je werkkapitaal financieren.
Waar je het gebruikt
- Zien hoeveel geld een bedrijf vastlegt in werkkapitaal
- Efficiëntie vergelijken tussen periodes of met concurrenten
- Testen hoe sneller innen of later betalen geld vrijmaakt
Rekenvoorbeeld
Een bedrijf houdt voorraad 60 dagen aan, int van klanten in 45 dagen en betaalt leveranciers in 30 dagen. De operationele cyclus is … dagen en de cash-conversiecyclus … dagen.
Wat de cash-conversiecyclus calculator doet
De calculator meet hoeveel dagen geld vastzit in de bedrijfsvoering voordat het als geïnde omzet terugkomt. Hij combineert drie termijnen: hoe lang voorraad blijft liggen voordat ze verkocht wordt, hoe lang klanten over betalen doen en hoe lang het bedrijf zelf over het betalen van leveranciers doet. Daaruit volgen de operationele cyclus en de cash-conversiecyclus, twee kerncijfers van werkkapitaalbeheer.
Die vertraging is geld dat het bedrijf zelf moet voorfinancieren; hoe korter ze is, hoe minder geld vastligt alleen om te blijven draaien.
Hoe de cyclus werkt
Geld wordt uitgegeven aan het inkopen of maken van voorraad. Die voorraad ligt een tijd op de plank en wordt dan verkocht, vaak op rekening. De klant betaalt na een tijd en het geld komt terug. Intussen betaalt het bedrijf zijn leveranciers ook niet meteen, zodat een deel van de voorraad door de leverancier is gefinancierd.
Voorraaddagen meten hoe lang voorraad wordt aangehouden, debiteurendagen hoe lang klanten over betalen doen, crediteurendagen hoe lang het bedrijf de betaling aan leveranciers uitstelt. De eerste twee samen zijn de operationele cyclus, van inkoop tot inning. Trek je de crediteurendagen eraf, dan heb je de cash-conversiecyclus.
De formule
Cash-conversiecyclus = voorraaddagen + debiteurendagen − crediteurendagen
Bij 45 voorraaddagen, 30 debiteurendagen en 40 crediteurendagen is de operationele cyclus 75 dagen en de cash-conversiecyclus 35 dagen.
Voorraad- en debiteurendagen verlengen de cyclus, omdat het bedrijf dan op zijn geld wacht; crediteurendagen verkorten haar, omdat het bedrijf dan zijn geld vasthoudt terwijl de leverancier wacht.
De calculator gebruiken
- Vul je voorraaddagen in, het gemiddelde aantal dagen dat voorraad blijft liggen.
- Vul je debiteurendagen in, het gemiddelde aantal dagen tot klanten betalen.
- Vul je crediteurendagen in, het gemiddelde aantal dagen tot je leveranciers betaalt.
Je ziet de operationele cyclus en de cash-conversiecyclus in dagen, met een grafiek die de drie onderdelen vergelijkt.
Waarom de cyclus ertoe doet
Winst en geld zijn niet hetzelfde. Een bedrijf kan op papier winstgevend zijn en toch krap bij kas zitten, omdat te veel geld vastzit in onverkochte voorraad of onbetaalde facturen.
Bij een lange cyclus moet het bedrijf een groot gat overbruggen tussen het betalen van inkoop en het innen van verkopen, met reserves, een rekening-courantkrediet of een lening, die allemaal geld kosten of risico meebrengen. Bij een korte cyclus komt het geld snel terug en is er minder externe financiering nodig om te groeien. Daarom krijgen snelgroeiende bedrijven met lange cycli vaak liquiditeitsproblemen, ook als de omzet stijgt.
De drie onderdelen
Hoge voorraaddagen kunnen wijzen op te veel voorraad, traag lopende artikelen of slechte vraagprognoses. Hoge debiteurendagen wijzen op klanten die laat betalen of een zwakke inning. Hoge crediteurendagen helpen de cyclus, maar te ver oprekken kan relaties schaden of kortingen voor snelle betaling kosten.
Kijk welk onderdeel de cyclus domineert. Strengere inning helpt weinig als het echte probleem voorraad is die blijft liggen.
Verkorten met beleid
Elke hefboom heeft een grens. Te krappe voorraad kost verkopen als de vraag piekt. Te strenge betaaltermijnen kunnen klanten naar de concurrent drijven. Leveranciers te lang laten wachten kan tot slechtere prijzen of geschonden afspraken leiden.
De beste verbeteringen komen meestal uit het proces: betere prognoses om minder voorraad aan te houden, duidelijke facturen en herinneringen om sneller te innen, en betaalafspraken die voor beide partijen werken.
De resultaten gebruiken
Volg je cyclus over meerdere kwartalen om te zien of je werkkapitaal verbetert of verslechtert, en vergelijk haar met soortgelijke bedrijven om te zien of je cyclus normaal is voor de branche.
Dit artikel is uitsluitend algemene informatie en vormt geen financieel advies.
Over deze cash conversiecyclus calculator
Gebruik deze cash conversiecyclus calculator voor een directe schatting op basis van de gegevens die je invoert. Pas de velden aan je situatie aan of bekijk al onze rekenmachines om je volgende stap te plannen.
Frequently asked questions
Hoe werkt de cash-conversiecyclus calculator?
Wat is een goede cash-conversiecyclus?
Wat betekent een negatieve cash-conversiecyclus?
Hoe bereken ik voorraad-, debiteuren- en crediteurendagen?
Hoe kan een bedrijf zijn cyclus verkorten?
Blijven mijn gegevens privé?
Over de auteur
