Netto loonsverhoging calculator Nederland

Netto loonsverhoging berekenen: wat je echt overhoudt

Een loonsverhoging voelt als goed nieuws, maar het bruto bedrag dat je werkgever noemt is niet wat er op je rekening bijkomt. Wil je je netto loonsverhoging berekenen, dan moet je weten hoeveel belasting er over de verhoging wordt ingehouden en hoe je heffingskortingen meebewegen. Deze calculator doet dat voor je: je vult je huidige bruto jaarloon in, kiest een percentage of een vast bedrag, en ziet meteen wat de verhoging netto per maand en per jaar oplevert. Zo weet je of die vijf procent erbij ook echt vijf procent meer besteedbaar inkomen betekent, of dat de fiscus een groot deel opeist.

Het verschil tussen bruto en netto is bij een verhoging vaak groter dan mensen verwachten. Waar het bij je basissalaris nog om gemiddelde tarieven gaat, telt bij een verhoging alleen het marginale tarief: het tarief over de laatst verdiende euro. En juist in de middeninkomens komt daar de afbouw van heffingskortingen bovenop, waardoor de effectieve druk op een verhoging hoger kan zijn dan het toptarief van box 1 doet vermoeden.

Hoe de berekening werkt

De methode is eenvoudig en transparant. De calculator berekent eerst je netto bij je huidige bruto jaarloon. Daarna telt hij de verhoging erbij op en berekent opnieuw je netto, nu bij het hogere bruto. Het verschil tussen die twee netto bedragen is precies wat de verhoging je netto oplevert. Omdat beide berekeningen dezelfde regels gebruiken, valt het effect van de progressie en de afbouw vanzelf op zijn plek.

De verhoging zelf bepaal je op twee manieren. Kies je voor een percentage, dan wordt de bruto verhoging berekend als je huidige bruto jaarloon maal het percentage. Kies je voor een vast bedrag, dan gebruikt de calculator dat bedrag rechtstreeks als bruto verhoging. In beide gevallen wordt het nieuwe bruto jaarloon gevormd door je huidige bruto plus de verhoging, en over dat nieuwe bedrag wordt de loonheffing opnieuw bepaald.

Loonheffing en de schijven van box 1

Inkomen uit werk valt in box 1 en wordt progressief belast via de schijven. Progressief betekent dat een hoger inkomen in een hogere schijf terechtkomt, maar dat alleen het deel boven een grens tegen het hogere tarief wordt belast. Voor een loonsverhoging is dat cruciaal: je verhoging wordt niet tegen het gemiddelde tarief belast, maar tegen het tarief van de schijf waarin de verhoging valt.

Zit je met je hele verhoging binnen dezelfde schijf, dan geldt over de verhoging het tarief van die schijf. Overschrijdt je verhoging een schijfgrens, dan wordt het deel eronder tegen het lagere tarief belast en het deel erboven tegen het hogere. De calculator past de schijven exact toe op zowel je oude als je nieuwe bruto loon, zodat de progressieve opbouw netjes in het resultaat verwerkt zit.

Waarom de afbouw van heffingskortingen zoveel uitmaakt

De grootste verrassing bij een netto loonsverhoging zit vaak niet in de belasting zelf, maar in de heffingskortingen. De algemene heffingskorting en de arbeidskorting verlagen de belasting die je betaalt, maar ze bouwen af naarmate je meer verdient. Elke euro extra bruto kan dus niet alleen belasting kosten, maar ook een stukje korting doen verdampen.

De algemene heffingskorting wordt boven een bepaald inkomen geleidelijk kleiner met een vast afbouwpercentage. De arbeidskorting bouwt eerst op, bereikt een maximum en wordt daarna eveneens afgebouwd bij hogere inkomens. Val je met je verhoging in het bereik waar beide kortingen afbouwen, dan verlies je over die verhoging niet alleen het marginale belastingtarief, maar ook de afbouwpercentages van beide kortingen. Daardoor kan de effectieve druk op een verhoging in de middeninkomens flink oplopen, en houd je van een euro bruto soms maar iets meer dan de helft netto over.

Deze optelsom van marginale belasting en gemiste kortingen heet de marginale druk. Het is de reden dat een verhoging die op papier genereus lijkt, netto tegen kan vallen. Door in de calculator te spelen met verschillende bedragen zie je snel bij welke inkomens de marginale druk het hardst toeslaat.

De AOW-leeftijd en het lagere tarief

Zodra je de AOW-leeftijd bereikt, betaal je geen AOW-premie meer. Daardoor is het tarief in de eerste schijf van box 1 lager dan voor mensen onder de AOW-leeftijd, terwijl de hogere schijven gelijk blijven. Voor een verhoging die in die eerste schijf valt, kan dat een merkbaar hoger netto resultaat opleveren.

De calculator houdt hier rekening mee. Geef je aan dat je de AOW-leeftijd hebt bereikt, dan wordt de aangepaste schijvenset met het lagere eerste tarief gebruikt. Zo krijg je een schatting die past bij jouw situatie, in plaats van een algemeen tarief dat voor iedereen gelijk zou zijn.

Percentage of vast bedrag

Bij een salarisgesprek gaat het vaak over een percentage, terwijl je in de praktijk juist wilt weten wat er in euro's bijkomt. De calculator laat je beide kanten op werken. Reken je met een percentage, dan zie je meteen het bruto en netto bedrag dat daarbij hoort. Wil je juist beoordelen of een aangeboden vast bedrag genoeg is, kies dan voor vast bedrag en vergelijk het netto resultaat met wat een percentage zou opleveren.

Deze vergelijking is nuttig omdat een percentage van een hoger salaris in euro's meer is, maar dat hogere inkomen ook zwaarder belast kan worden. Door de twee naast elkaar te zetten, krijg je een eerlijk beeld van welke afspraak netto het meeste oplevert.

De formule

“ Bruto verhoging = type is percentage ? huidig bruto × (percentage ÷ 100) : vast bedrag Nieuw bruto = huidig bruto jaarloon + bruto verhoging Loonheffing(inkomen) = max(0, belasting box 1 − heffingskortingen) Netto(inkomen) = inkomen − loonheffing(inkomen) Netto verhoging per jaar = netto(nieuw bruto) − netto(huidig bruto) Netto verhoging per maand = netto verhoging per jaar ÷ 12 Netto deel = netto verhoging per jaar ÷ bruto verhoging × 100% “

Wanneer gebruik je deze calculator

Deze calculator is handig als je een salarisverhoging krijgt aangeboden en wilt weten wat die netto waard is, als je een tegenvoorstel wilt onderbouwen met concrete cijfers, of als je overweegt om meer uren te gaan werken en het effect op je netto wilt inschatten. Ook helpt hij bij het beoordelen van een bonus die structureel in je salaris wordt opgenomen. Door verschillende scenario's te proberen zie je snel hoe de verhouding tussen bruto en netto verandert naarmate je inkomen stijgt.

Waar je op moet letten

Het resultaat is een schatting en geen loonstrook. Je werkelijke netto verhoging hangt ook af van je pensioenpremie, een eventuele dertiende maand, reiskostenvergoeding, de werkkostenregeling en andere posten die per werkgever verschillen. Bovendien veranderen tarieven, schijven en kortingen van jaar tot jaar. Gebruik de calculator dus om te plannen en scenario's te vergelijken, en controleer de exacte bedragen op je loonstrook of bij een officiële bron voordat je een belangrijke beslissing neemt.

Dit is algemene informatie en vormt geen financieel advies.

Over deze tool: netto loonsverhoging berekenen

Netto loonsverhoging berekenen: gebruik deze tool voor een directe, nauwkeurige schatting. De cijfers volgen de officiële richtlijnen en worden bijgewerkt voor 2026. Pas de velden aan je situatie aan of bekijk al onze rekenmachines om je volgende stap te plannen.