Arbeidskorting berekenen Nederland

Arbeidskorting berekenen met deze tool

Je arbeidskorting berekenen is lastiger dan het lijkt, omdat de korting niet één vast bedrag is maar meebeweegt met je inkomen uit werk. Deze tool doet het rekenwerk voor je: je vult je arbeidsinkomen in en je ziet meteen hoeveel arbeidskorting je in 2026 krijgt, wat het maximum is en hoeveel er eventueel door de afbouw wegvalt. Zo krijg je in één oogopslag inzicht in een heffingskorting die voor bijna elke werkende Nederlander meetelt.

De arbeidskorting is een van de belangrijkste kortingen op de inkomstenbelasting. Ze verlaagt direct het bedrag dat je aan belasting betaalt en kan bij een gemiddeld inkomen oplopen tot enkele duizenden euro's per jaar. Juist omdat de korting zo groot kan zijn, is het nuttig om te weten hoe die wordt opgebouwd en afgebouwd.

Wat is de arbeidskorting

De arbeidskorting is een heffingskorting voor mensen met inkomen uit werk. Een heffingskorting is een korting op de te betalen belasting: hoe hoger de korting, hoe minder belasting je uiteindelijk overhoudt om te betalen. De arbeidskorting is speciaal bedoeld om werken aantrekkelijk te maken en het verschil tussen werken en niet-werken te vergroten.

Alleen inkomen uit werk telt mee. Dat is loon uit dienstbetrekking, winst uit onderneming voor ondernemers, en resultaat uit overige werkzaamheden. Een uitkering, pensioen of inkomen uit sparen en beleggen bouwt geen arbeidskorting op. Daarom vult iemand met alleen loon of ondernemerswinst zijn volledige inkomen in, terwijl iemand met deels een uitkering een lager arbeidsinkomen heeft.

De opbouw van de arbeidskorting

De arbeidskorting wordt opgebouwd volgens een staffel met meerdere schijven. In elke schijf loopt de korting met een eigen percentage op naarmate je arbeidsinkomen stijgt. In de laagste schijf is dat opbouwpercentage bescheiden, in de middenschijf loopt de korting het snelst op, en in de hoogste opbouwschijf vlakt de toename weer af.

Deze staffel verklaart waarom de arbeidskorting eerst snel stijgt en dan langzamer. Bij een laag inkomen bouw je nog maar een klein bedrag op. Naarmate je inkomen richting het middengebied groeit, tikt de korting flink aan, tot je het jaarmaximum bereikt. In 2026 is dat maximum 5.685 euro. Boven het inkomen waarbij het maximum wordt bereikt, blijft de korting even op dat maximum staan, totdat de afbouw begint.

De tool past deze opbouw schijf voor schijf toe, precies zoals de Belastingdienst dat doet. Daardoor zie je niet alleen een rond bedrag, maar een korting die klopt met het traject waarin jouw arbeidsinkomen valt.

De afbouw bij hogere inkomens

Boven een bepaalde grens wordt de arbeidskorting weer afgebouwd. Vanaf die afbouwgrens wordt de korting met een vast percentage verminderd voor elke euro die je meer verdient. Dat betekent dat de arbeidskorting bij hogere inkomens steeds kleiner wordt en uiteindelijk helemaal verdwijnt.

De reden hiervoor is gericht beleid: de korting is bedoeld om werken vooral voor lagere en middeninkomens lonend te maken. Bij hoge inkomens is de prikkel minder nodig, dus wordt het voordeel afgebouwd. In de tool zie je dit terug in het bedrag dat als afbouw wordt getoond: dat is het deel van de opgebouwde korting dat door de afbouw wegvalt. Hoe hoger je arbeidsinkomen boven de grens, hoe groter dat afbouwdeel en hoe kleiner de korting die je overhoudt.

Het maximum en het effectieve percentage

Naast de korting zelf toont de tool het jaarmaximum en het effectieve percentage. Het maximum maakt duidelijk hoeveel arbeidskorting je in het gunstigste geval kunt krijgen, zodat je je eigen bedrag daartegen kunt afzetten. Het effectieve percentage laat zien welk deel van je arbeidsinkomen de korting vertegenwoordigt.

Dat effectieve percentage is verhelderend. Bij een laag of gemiddeld inkomen kan de arbeidskorting een aanzienlijk deel van je inkomen zijn, terwijl het percentage bij hoge inkomens door de afbouw sterk daalt. Zo zie je in één getal hoe zwaar de korting voor jouw situatie meeweegt.

Voor wie is deze tool bedoeld

• Werknemers die willen weten hoeveel arbeidskorting in hun loonheffing zit
• Zzp'ers en ondernemers die de korting over hun verwachte winst willen schatten
• Mensen met een middeninkomen die het maximale voordeel willen zien
• Hogere inkomens die willen begrijpen hoeveel korting door de afbouw wegvalt
• Iedereen die zijn netto inkomen beter wil doorgronden

Zo werkt het samen met de inkomstenbelasting

De arbeidskorting staat niet op zichzelf. Ze wordt afgetrokken van de belasting die je volgens het schijventarief van box 1 verschuldigd bent, samen met de algemene heffingskorting. Waar het schijventarief bepaalt hoeveel belasting je in eerste instantie moet betalen, verlagen de heffingskortingen dat bedrag weer.

Wil je het volledige plaatje zien, dan is het handig om deze berekening te combineren met een berekening van je inkomstenbelasting en van de algemene heffingskorting. Samen vormen die drie het grootste deel van de rekensom die bepaalt wat je netto overhoudt. Deze tool richt zich specifiek op de arbeidskorting, zodat je die korting los kunt bekijken en begrijpen hoe die met je arbeidsinkomen meebeweegt.

Waar je op moet letten

Het gaat om een schatting. De opbouwpercentages, de knikpunten in de staffel, het maximum en het afbouwpercentage worden door de Belastingdienst vastgesteld en veranderen jaarlijks. De tool werkt met de cijfers voor 2026, maar bootst niet elk bijzonder geval na.

Je werkelijke arbeidskorting hangt af van de precieze vaststelling van je arbeidsinkomen over het hele jaar. Bij een wisselend inkomen, meerdere werkgevers of een combinatie van loon en winst kan de uitkomst afwijken van een eenvoudige schatting. Gebruik het resultaat daarom als een betrouwbare orde van grootte en niet als een definitief bedrag.

Hoe haal je er het meeste uit

Begin met je verwachte arbeidsinkomen voor het jaar, zodat je een schatting krijgt die dicht bij je eigen situatie ligt. Varieer daarna het bedrag om te zien hoe de korting zich gedraagt: hoe die oploopt in de opbouw, het maximum raakt en bij hogere inkomens weer wordt afgebouwd.

Door met verschillende bedragen te spelen krijg je gevoel voor het traject en zie je precies waar het omslagpunt ligt. Zo weet je bij een loonsverhoging of een groeiende winst wat er met je arbeidskorting gebeurt, en kun je dat meenemen in je budget en je verwachtingen over je netto inkomen.

Dit is algemene informatie om te plannen en te vergelijken en vormt geen financieel advies.

Over deze tool: arbeidskorting berekenen

Arbeidskorting berekenen: gebruik deze tool voor een directe, nauwkeurige schatting. De cijfers volgen de officiële richtlijnen en worden bijgewerkt voor 2026. Pas de velden aan je situatie aan of bekijk al onze rekenmachines om je volgende stap te plannen.