Netto spaarrente berekenen Nederland

Uw netto spaarrente berekenen na belasting

Veel spaarders kijken alleen naar de rente die de bank adverteert, maar dat is de bruto rente. Wat u werkelijk overhoudt, hangt af van de belasting die u over uw spaargeld betaalt in box 3. Met deze rekentool kunt u uw netto spaarrente berekenen: u vult uw spaarbedrag, de spaarrente en de looptijd in, en de tool laat zien hoeveel rente u bruto ontvangt, hoeveel box 3-heffing u betaalt en wat u netto overhoudt.

De uitkomst splitst het resultaat altijd in drie delen: de bruto rente, de box 3-heffing en de netto rente. Zo ziet u in een oogopslag welk deel van uw rendement naar de fiscus gaat en welk deel u zelf houdt. Daarnaast toont de tool het netto rendement per jaar als percentage, zodat u spaarrekeningen eerlijk met elkaar kunt vergelijken op wat ze na belasting echt opleveren.

Hoe de berekening werkt

De redenering verloopt in twee stappen. Eerst berekent de tool de bruto rente: uw spaarbedrag maal de spaarrente maal de looptijd. Bij een spaarbedrag van 30.000 euro en een rente van 1,7 procent is de bruto rente over een jaar bijvoorbeeld 510 euro.

Daarna berekent de tool de box 3-heffing. Dat gaat in drie tussenstappen:

• De grondslag. Van uw spaarbedrag, vermeerderd met eventueel overig box 3-vermogen, wordt eerst het heffingsvrij vermogen afgetrokken. Alleen wat daarboven uitkomt, is de grondslag waarover u belasting betaalt.
• Het forfaitaire rendement. Over die grondslag rekent de Belastingdienst niet uw werkelijke rente, maar een forfaitair rendementspercentage op banktegoeden. Dit forfait staat los van wat uw bank u daadwerkelijk vergoedt.
• Het box 3-tarief. Over dat forfaitaire rendement betaalt u het box 3-tarief. De uitkomst is de box 3-heffing per jaar, die de tool vervolgens vermenigvuldigt met de looptijd.

De netto rente is ten slotte simpelweg de bruto rente min de box 3-heffing. Blijft uw vermogen onder het heffingsvrij vermogen, dan is de heffing nul en is uw netto rente gelijk aan uw bruto rente.

Box 3 op spaargeld in 2026

Spaargeld valt in Nederland in box 3, de belasting op vermogen. Sinds enkele jaren maakt de Belastingdienst onderscheid tussen verschillende soorten vermogen. Voor banktegoeden (spaarrekeningen en betaalrekeningen) geldt een apart, laag forfaitair rendementspercentage, omdat de rente op spaargeld doorgaans laag is. Voor beleggingen geldt een hoger forfait.

Belangrijk om te weten is dat het forfaitaire percentage op banktegoeden voor het lopende jaar altijd voorlopig is. De Belastingdienst koppelt dit percentage aan de gemiddelde spaarrente over het jaar en stelt het pas na afloop definitief vast. Tijdens 2026 rekent deze tool daarom met het bekende voorlopige percentage. Valt de gemiddelde spaarrente uiteindelijk hoger of lager uit, dan wordt het definitieve forfait aangepast en kan uw werkelijke heffing licht afwijken van de indicatie hier. Houd daar rekening mee als u vlak op de grens van het heffingsvrij vermogen zit.

De rol van het heffingsvrij vermogen

Het heffingsvrij vermogen is misschien wel het belangrijkste getal voor de gemiddelde spaarder. Het is het deel van uw vermogen dat volledig is vrijgesteld van box 3. Ligt uw totale box 3-vermogen onder deze grens, dan betaalt u geen cent box 3-heffing, en houdt u dus uw volledige bruto rente over.

Met een fiscale partner telt het heffingsvrij vermogen dubbel. Een stel kan daardoor een aanzienlijk spaarbedrag aanhouden voordat de heffing begint te lopen. In de rekentool kiest u eenvoudig of u een fiscale partner heeft; de tool past dan automatisch het dubbele heffingsvrij vermogen toe. Dat verklaart waarom twee huishoudens met exact hetzelfde spaarbedrag een verschillende netto rente kunnen overhouden.

Het invoerveld voor overig box 3-vermogen helpt om een realistisch beeld te krijgen. Heeft u naast uw spaarrekening bijvoorbeeld beleggingen of een tweede woning in box 3, dan telt dat mee voor de vraag of u boven het heffingsvrij vermogen uitkomt. Door dat bedrag in te vullen, berekent de tool uw grondslag zuiverder.

Een concreet voorbeeld

Stel, u heeft 100.000 euro op een spaarrekening tegen 2 procent rente, zonder fiscale partner en zonder overig box 3-vermogen. De bruto rente over een jaar is dan 2.000 euro. Van uw vermogen valt het deel boven het heffingsvrij vermogen in de grondslag. Over die grondslag rekent de tool het forfaitaire rendement op banktegoeden, en daarover het box 3-tarief. In dit voorbeeld komt de box 3-heffing uit op ongeveer 187 euro.

U houdt dan netto ongeveer 1.813 euro over, oftewel een netto rendement van iets meer dan 1,8 procent per jaar in plaats van de geadverteerde 2 procent. Dat verschil van bijna een vijfde van uw rendement is precies wat veel spaarders over het hoofd zien. Juist bij grotere spaarbedragen loont het om de netto rente te berekenen voordat u een spaarrekening kiest.

Waarom netto rekenen loont

De verleiding is groot om spaarrekeningen te vergelijken op de bruto rente alleen. Maar twee rekeningen met dezelfde bruto rente kunnen voor u een verschillende netto opbrengst hebben, afhankelijk van uw totale vermogen en uw fiscale situatie. Wie ruim onder het heffingsvrij vermogen blijft, houdt de volledige rente over. Wie er ruim boven zit, ziet een merkbaar deel van het rendement naar box 3 gaan.

Het netto rendement per jaar dat de tool toont, maakt die vergelijking eerlijk. Het vertaalt de bruto rente, verminderd met de heffing, terug naar een percentage. Zo vergelijkt u appels met appels: niet wat een bank belooft, maar wat u na belasting daadwerkelijk overhoudt.

Waar u op moet letten

Deze rekentool geeft een indicatie op basis van de bekende cijfers voor 2026 en een vaste rente over de hele looptijd. In werkelijkheid kan uw spaarrente tussentijds veranderen, en het definitieve forfaitaire percentage op banktegoeden staat pas na afloop van het jaar vast. De uitkomst is daarom een zorgvuldige schatting, geen garantie.

Voor uw daadwerkelijke aangifte kijkt de Belastingdienst naar uw volledige box 3-vermogen op de peildatum, de verdeling met een eventuele fiscale partner en het definitieve forfait. Gebruik deze tool om inzicht te krijgen in de invloed van box 3 op uw spaarrente en om rekeningen te vergelijken, en raadpleeg voor een bindende berekening de Belastingdienst of een financieel adviseur.

Deze informatie is algemeen van aard en vormt geen fiscaal of financieel advies.

Over deze tool: spaarrente berekenen

Spaarrente berekenen: gebruik deze tool voor een directe, nauwkeurige schatting. De cijfers volgen de officiële richtlijnen en worden bijgewerkt voor 2026. Pas de velden aan je situatie aan of bekijk al onze rekenmachines om je volgende stap te plannen.