Calculateur de plus-values mobilières France

Ce que fait le calculateur de plus-values mobilières

Vendre des actions, des parts de fonds ou des OPCVM avec un gain déclenche une imposition, mais encore faut-il savoir combien. Cet outil calcule vos plus-values mobilières sur une cession de titres et l'impôt correspondant au prélèvement forfaitaire unique, puis affiche ce qu'il vous reste réellement une fois la fiscalité déduite.

Vous saisissez le prix d'acquisition et le prix de cession par titre, le nombre de titres cédés et, si vous le souhaitez, les frais de courtage. Le calculateur affiche la plus-value imposable, la part impôt sur le revenu, les prélèvements sociaux, l'impôt total et la plus-value nette après impôt.

Comment se calcule une plus-value

La mécanique des plus-values mobilières repose sur une soustraction simple, mais qui doit intégrer les bons éléments :

• On part du prix de cession unitaire, c'est-à-dire le prix auquel vous avez vendu chaque titre.
• On retranche le prix d'acquisition unitaire, le prix auquel vous les aviez achetés.
• On multiplie l'écart par le nombre de titres cédés.
• On déduit enfin les frais de courtage et commissions supportés à l'achat comme à la vente.

Le résultat est votre plus-value imposable. S'il est positif, il sera taxé ; s'il est négatif, il constitue une moins-value, non imposée.

L'imposition au prélèvement forfaitaire unique

Depuis l'instauration de la flat tax, les plus-values mobilières sont imposées par défaut au prélèvement forfaitaire unique. Celui-ci se décompose en deux parts appliquées à la plus-value nette :

• 12,8 % au titre de l'impôt sur le revenu.
• 18,6 % de prélèvements sociaux sur les revenus mobiliers dans le paramétrage retenu ici.

Au total, votre gain supporte donc 31,4 %. Le calcul est direct : la plus-value nette est multipliée par ce taux global. Le calculateur détaille séparément la part fiscale et la part sociale, ce qui aide à comprendre la composition de la note.

Un cas concret

Supposons l'achat de 100 titres à 100 € revendus 150 €, sans frais.

• Plus-value : (150 − 100) × 100 = 5 000 €.
• Part impôt sur le revenu : 5 000 × 12,8 % = 640 €.
• Prélèvements sociaux : 5 000 × 18,6 % = 930 €.
• Impôt total : 1 570 €.
• Plus-value nette : 5 000 − 1 570 = 3 430 €.

Vous conservez donc un peu moins de 69 % de votre gain. Cette lecture immédiate permet de mesurer l'effet réel de la fiscalité avant de décider d'un arbitrage.

Le cas de la moins-value

Si le prix de cession est inférieur au prix d'acquisition, la plus-value est négative : c'est une moins-value. Aucun impôt n'est dû, et le calculateur affiche un montant négatif. Sur le plan fiscal, une moins-value n'est pas perdue : elle peut s'imputer sur des plus-values de même nature réalisées la même année, puis se reporter sur les dix années suivantes. Cet outil calcule une opération isolée et ne gère pas ce report ; il vous indique simplement qu'aucune imposition immédiate ne s'applique.

Erreurs fréquentes

• Confondre prix unitaire et montant total. Saisissez bien un prix par titre, la quantité étant traitée séparément. Mélanger les deux fausse la plus-value.
• Oublier les frais. Les commissions d'achat et de vente réduisent la plus-value imposable ; les ignorer conduit à surestimer l'impôt.
• Appliquer le taux au prix de vente. L'impôt porte sur la plus-value, pas sur le montant de la cession. Confondre les deux gonfle artificiellement la note.
• Négliger les moins-values antérieures. Des moins-values en report peuvent effacer tout ou partie de l'impôt calculé ici ; pensez à en tenir compte dans votre déclaration.

L'option pour le barème progressif

Comme les autres revenus du capital, les plus-values mobilières sont imposées par défaut au prélèvement forfaitaire unique, mais vous pouvez opter chaque année pour le barème progressif. Cette option est globale : elle vaut pour l'ensemble de vos revenus de capitaux mobiliers et plus-values de l'année, et pas seulement pour une cession isolée. Elle n'a d'intérêt que pour les foyers faiblement imposés, dont le taux marginal est inférieur à la part fiscale du PFU.

Un point mérite l'attention : pour des titres acquis avant 2018, l'option pour le barème peut ouvrir droit à des abattements pour durée de détention, susceptibles de réduire fortement la base imposable. Ces abattements ne s'appliquent pas au PFU. Cet outil retient l'imposition forfaitaire, la plus courante aujourd'hui ; si vos titres sont anciens, une étude spécifique de l'option barème peut s'avérer payante.

PEA et enveloppes fiscales

Toutes les plus-values ne sont pas imposées de la même façon selon l'enveloppe qui abrite les titres. Les gains réalisés à l'intérieur d'un plan d'épargne en actions échappent à l'impôt sur le revenu au-delà d'une certaine durée de détention, seuls les prélèvements sociaux restant dus au moment du retrait. À l'inverse, des titres détenus sur un compte-titres ordinaire relèvent du régime calculé par cet outil. Avant de vendre, il est donc utile de vérifier dans quelle enveloppe se trouvent vos titres : une même opération peut être lourdement taxée sur un compte-titres et quasiment exonérée d'impôt sur le revenu dans un PEA arrivé à maturité.

Anticiper avant de vendre

Connaître l'impôt avant de céder des titres change souvent la décision. Étaler des cessions sur deux années, purger des moins-values disponibles ou attendre un contexte fiscal plus favorable peut réduire sensiblement la facture. Le calculateur sert précisément à cela : voir, en quelques secondes, ce qu'une vente laisserait réellement dans votre poche, et comparer plusieurs scénarios avant de passer l'ordre.

Cette anticipation prend tout son sens lors d'un arbitrage de portefeuille. Vendre une ligne gagnante pour en acheter une autre a un coût fiscal immédiat qui vient rogner le capital réinvesti : le montant net après impôt, et non la plus-value brute, est la vraie somme qui repart travailler. En visualisant cet écart, vous mesurez si le gain espéré du nouvel investissement justifie l'impôt déclenché par la vente. Beaucoup d'arbitrages séduisants sur le papier perdent de leur intérêt une fois la fiscalité intégrée, et c'est précisément le genre de vérification que l'outil permet de faire en amont, sans mauvaise surprise au moment de la déclaration.

À garder à l'esprit

Ce calculateur retient l'imposition au prélèvement forfaitaire unique et une opération isolée. Il ne traite pas certaines situations particulières : abattements pour durée de détention sur des titres acquis avant 2018, option globale pour le barème progressif, titres logés dans un PEA exonéré, ou dispositifs spécifiques aux dirigeants. Son objectif est de donner un ordre de grandeur fiable de l'impôt sur une cession classique.

Avant toute décision, confirmez votre situation à l'aide de l'imprimé fiscal unique remis par votre intermédiaire financier, du simulateur officiel de l'administration ou d'un conseiller. La fiscalité des plus-values mobilières comporte des exceptions qu'un calcul général ne peut pas toutes couvrir.

Ces informations sont d'ordre général et ne constituent pas un conseil financier.

À propos de cet outil : plus-values mobilières

Plus-values mobilières : utilisez cet outil pour obtenir une estimation précise immédiate. Les chiffres suivent les règles officielles (service-public.fr) et sont mis à jour pour 2026. Ajustez les champs ci-dessus selon votre situation, ou parcourez tous nos calculateurs pour planifier la suite.