Le compte \u00e0 terme est le placement bancaire le plus simple qui soit : vous immobilisez une somme pour une dur\u00e9e convenue et la banque vous sert un taux connu d'avance. Pas de volatilit\u00e9, pas de plafond de versement, pas de conditions de ressources. En contrepartie, l'argent est bloqu\u00e9, et surtout les int\u00e9r\u00eats sont pleinement fiscalis\u00e9s, contrairement au Livret A ou au LDDS.<\/p>\n
C'est l\u00e0 que la comparaison se complique. Un compte \u00e0 terme affich\u00e9 \u00e0 3 % ne rapporte pas 3 % net. Entre l'imp\u00f4t sur le revenu et les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux, une part significative des int\u00e9r\u00eats repart, et l'\u00e9cart entre le taux annonc\u00e9 et le rendement r\u00e9el devient l'information d\u00e9cisive. Cet outil fait ce calcul.<\/p>\n
Le calculateur capitalise votre d\u00e9p\u00f4t ann\u00e9e apr\u00e8s ann\u00e9e, applique le r\u00e9gime fiscal que vous choisissez, puis affiche :<\/p>\n
Beaucoup d'offres commerciales reposent sur un taux progressif : 2,5 % la premi\u00e8re ann\u00e9e, 3,5 % la deuxi\u00e8me, 4,5 % la troisi\u00e8me. Le chiffre mis en avant est presque toujours celui du dernier palier, celui qui ne s'applique qu'\u00e0 la fin et seulement si vous allez au bout.<\/p>\n
L'option \u00ab taux progressif \u00bb du calculateur \u00e9chelonne lin\u00e9airement le taux entre l'ouverture et le dernier palier, puis capitalise palier par palier. Le rendement net annualis\u00e9 qui en sort est comparable \u00e0 celui d'un compte \u00e0 terme \u00e0 taux fixe, ce qui permet de mettre les deux offres c\u00f4te \u00e0 c\u00f4te sans se laisser guider par le chiffre le plus gros.<\/p>\n
Par d\u00e9faut, les int\u00e9r\u00eats d'un compte \u00e0 terme supportent le pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire unique. Celui-ci se d\u00e9compose en une part d'imp\u00f4t sur le revenu et une part de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux, appliqu\u00e9es \u00e0 la totalit\u00e9 des int\u00e9r\u00eats, sans abattement ni dur\u00e9e de d\u00e9tention favorable.<\/p>\n
L'option pour le bar\u00e8me progressif change deux choses \u00e0 la fois :<\/p>\n
Le calculateur int\u00e8gre cette CSG d\u00e9ductible dans la base imposable retenue sous bar\u00e8me, ce qui explique pourquoi l'imp\u00f4t affich\u00e9 est un peu inf\u00e9rieur au produit direct des int\u00e9r\u00eats par le taux marginal. Attention : l'option pour le bar\u00e8me est globale et irr\u00e9vocable pour l'ann\u00e9e, elle emporte tous vos revenus de capitaux mobiliers et toutes vos plus-values mobili\u00e8res.<\/p>\n
Un d\u00e9p\u00f4t de 10 000 euros \u00e0 3 % pendant 24 mois, capitalisation annuelle, impos\u00e9 \u00e0 la flat tax.<\/p>\n
Le m\u00eame placement sous bar\u00e8me progressif, avec un taux marginal de 30 %, laisse 325,45 euros d'int\u00e9r\u00eats nets : la flat tax est ici plus avantageuse. \u00c0 taux marginal nul, en revanche, seuls les pr\u00e9l\u00e8vements sociaux restent dus et les int\u00e9r\u00eats nets montent \u00e0 495,73 euros.<\/p>\n
Trois \u00e9l\u00e9ments guident le choix de la maturit\u00e9.<\/p>\n
La comparaison la plus fr\u00e9quente n'oppose pas deux comptes \u00e0 terme entre eux, mais un compte \u00e0 terme aux livrets r\u00e9glement\u00e9s. Elle se tranche sur trois crit\u00e8res, et le taux facial est le moins d\u00e9terminant des trois.<\/p>\n
La fiscalit\u00e9.<\/strong> Un Livret A, un LDDS ou un LEP produit des int\u00e9r\u00eats totalement exon\u00e9r\u00e9s d'imp\u00f4t sur le revenu et de pr\u00e9l\u00e8vements sociaux. Un compte \u00e0 terme est fiscalis\u00e9 de bout en bout. Sur ce seul crit\u00e8re, un livret r\u00e9glement\u00e9 \u00e0 1,7 % net bat un compte \u00e0 terme \u00e0 2,4 % brut pour un contribuable au pr\u00e9l\u00e8vement forfaitaire, puisque celui-ci ram\u00e8ne le rendement net sous 1,7 %.<\/p>\n Le plafond.<\/strong> C'est l'argument d\u00e9cisif en faveur du compte \u00e0 terme. Les livrets r\u00e9glement\u00e9s sont plafonn\u00e9s ; une fois le plafond atteint, la question ne se pose plus. Le compte \u00e0 terme n'a pas de plafond l\u00e9gal, ce qui en fait le r\u00e9ceptacle naturel d'une tr\u00e9sorerie importante, vente immobili\u00e8re, prime exceptionnelle, tr\u00e9sorerie d'entreprise.<\/p>\n La disponibilit\u00e9.<\/strong> Un livret r\u00e9glement\u00e9 est disponible \u00e0 tout moment sans p\u00e9nalit\u00e9. Un compte \u00e0 terme rompu avant l'\u00e9ch\u00e9ance voit son taux ramen\u00e9 \u00e0 un niveau inf\u00e9rieur, parfois de plusieurs points. L'\u00e9pargne de pr\u00e9caution n'a donc rien \u00e0 faire sur un compte \u00e0 terme, quel que soit le taux annonc\u00e9.<\/p>\n La s\u00e9quence raisonnable est donc constante : saturer d'abord les livrets r\u00e9glement\u00e9s accessibles, garder une \u00e9pargne de pr\u00e9caution disponible, et n'utiliser le compte \u00e0 terme que pour le surplus dont l'horizon est connu. C'est pr\u00e9cis\u00e9ment le rendement net de ce surplus que l'outil calcule.<\/p>\n L'outil suppose une capitalisation annuelle des int\u00e9r\u00eats et un placement men\u00e9 jusqu'\u00e0 son terme. Il ne mod\u00e9lise ni les p\u00e9nalit\u00e9s de sortie anticip\u00e9e, ni les comptes \u00e0 terme \u00e0 int\u00e9r\u00eats vers\u00e9s mensuellement, ni les offres \u00e0 taux r\u00e9visable index\u00e9es sur un indice de march\u00e9.<\/p>\n Il ne tient pas compte non plus des \u00e9ventuels pr\u00e9l\u00e8vements forfaitaires non lib\u00e9ratoires op\u00e9r\u00e9s \u00e0 la source et r\u00e9gularis\u00e9s l'ann\u00e9e suivante, ni du plafond de revenu fiscal de r\u00e9f\u00e9rence qui permet d'en demander la dispense. Ces m\u00e9canismes d\u00e9placent la tr\u00e9sorerie dans le temps mais ne changent pas le montant final de l'imp\u00f4t, qui est bien celui que l'outil calcule.<\/p>\n Compte \u00e0 terme\u00a0: utilisez cet outil pour obtenir une estimation pr\u00e9cise imm\u00e9diate. Les chiffres suivent les r\u00e8gles officielles (service-public.fr)<\/a> et sont mis \u00e0 jour pour 2026. Ajustez les champs ci-dessus selon votre situation, ou parcourez tous nos calculateurs<\/a> pour planifier la suite.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Calculez les int\u00e9r\u00eats d’un compte \u00e0 terme, \u00e0 taux fixe ou progressif, l’imp\u00f4t d\u00fb au PFU ou au bar\u00e8me et le capital net r\u00e9el \u00e0 l’\u00e9ch\u00e9ance.<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"closed","template":"","meta":{"_gspb_post_css":""},"ftk_country":[18],"ftk_category":[21],"class_list":["post-715394","ftk_tool","type-ftk_tool","status-publish","hentry","ftk_country-fr","ftk_category-savings"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_tool\/715394","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_tool"}],"about":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ftk_tool"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financekit.tools\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=715394"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=715394"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ftk_country","embeddable":true,"href":"https:\/\/financekit.tools\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_country?post=715394"},{"taxonomy":"ftk_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financekit.tools\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_category?post=715394"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}Limites du calcul<\/h2>\n
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