Der Junior Depot Rechner zeigt, was aus einem Sparplan auf den Namen des Kindes bis zur Vollj\u00e4hrigkeit wird, und beziffert den wichtigsten Grund f\u00fcr diese L\u00f6sung: Ein Kind hat einen eigenen Sparerpauschbetrag und einen eigenen Grundfreibetrag, und mit beiden lassen sich Kapitalertr\u00e4ge \u00fcber Jahre hinweg legal an der Abgeltungsteuer vorbeif\u00fchren.<\/p>\n
Kapitalertr\u00e4ge werden dort besteuert, wo sie anfallen. L\u00e4uft der Sparplan \u00fcber das Depot der Eltern, landen die Ertr\u00e4ge in deren Freibetrag, der meist schon durch eigene Anlagen ausgesch\u00f6pft ist, und werden mit Abgeltungsteuer plus Solidarit\u00e4tszuschlag belastet.<\/p>\n
L\u00e4uft derselbe Sparplan \u00fcber ein Junior-Depot, sind es die Ertr\u00e4ge des Kindes. Das Kind hat den vollen Sparerpauschbetrag und, weil es in der Regel kein weiteres Einkommen hat, zus\u00e4tzlich den kompletten Grundfreibetrag zur Verf\u00fcgung. In Summe bleiben damit 13.348 Euro Ertr\u00e4ge pro Jahr steuerfrei, sofern das Finanzamt eine Nichtveranlagungsbescheinigung ausgestellt hat.<\/p>\n
Keine Freistellung: Das bedeutet, dass kein Freistellungsauftrag hinterlegt ist und niemand aktiv wird. Der gesamte Gewinn wird beim Verkauf am Ende der Laufzeit versteuert. Das ist der teuerste Weg und leider auch der h\u00e4ufigste.<\/p>\n
Freistellungsauftrag \u00fcber den Sparerpauschbetrag: Jedes Jahr werden gezielt Gewinne in H\u00f6he des Pauschbetrags realisiert und sofort wieder angelegt. Der Gewinn ist steuerfrei vereinnahmt, die Anschaffungskosten steigen, und beim sp\u00e4teren Verkauf ist entsprechend weniger zu versteuern.<\/p>\n
NV-Bescheinigung: Sie erweitert denselben Mechanismus um den Grundfreibetrag des Kindes. Die j\u00e4hrlich steuerfrei realisierbare Summe wird dadurch vielfach gr\u00f6\u00dfer. Bei ausreichend langer Laufzeit landet die Steuer am Ende bei null, allerdings mit dem Risiko, das der Abschnitt zur Familienversicherung beschreibt.<\/p>\n
In allen drei Varianten ist der Depotwert vor Steuern identisch. Da beim Realisieren keine Steuer abflie\u00dft, verl\u00e4sst kein Euro das Depot. Unterschiedlich ist ausschlie\u00dflich die Steuer beim Verkauf am Ende.<\/p>\n
Startkapital und monatliche Sparrate wachsen mit dem Monatszins, der sich aus der erwarteten Rendite abz\u00fcglich der laufenden Fondskosten ergibt. Die Sparrate wird jeweils am Monatsende gebucht, damit die Projektion zu den \u00fcbrigen Sparplanrechnern auf dieser Seite passt.<\/p>\n
Am Ende jedes Jahres pr\u00fcft der Rechner, wie viel nicht realisierter Gewinn im Depot steckt, und realisiert davon so viel, wie der Freibetrag dieses Jahres deckt. Bei Aktienfonds mindert die Teilfreistellung den steuerpflichtigen Anteil eines Gewinns, weshalb die Ernte am steuerpflichtigen Betrag bemessen wird und nicht am Rohgewinn. Ein Aktienfonds nutzt den Freibetrag daher mit einem gr\u00f6\u00dferen Rohgewinn aus als eine Zinsanlage ohne Teilfreistellung.<\/p>\n
Im letzten Jahr wird das gesamte Depot verkauft. Der verbleibende Gewinn wird um die Teilfreistellung und um den Freibetrag des Verkaufsjahres gek\u00fcrzt und mit Abgeltungsteuer zuz\u00fcglich Solidarit\u00e4tszuschlag belastet. Zum Vergleich weist der Rechner daneben die Steuer aus, die ohne jede Freistellung angefallen w\u00e4re.<\/p>\n
Die Anlageart ver\u00e4ndert nicht nur die erwartete Rendite, sondern auch die Steuermechanik. Bei Aktienfonds und Aktien-ETFs bleiben 30 Prozent des Gewinns nach dem Investmentsteuergesetz von vornherein steuerfrei. Steuerpflichtig ist nur der Rest.<\/p>\n
F\u00fcr die j\u00e4hrliche Ernte bedeutet das: Um den Freibetrag zu f\u00fcllen, muss ein gr\u00f6\u00dferer Rohgewinn realisiert werden, weil ja nur ein Teil davon in den Freibetrag l\u00e4uft. Der Rechner bemisst die Ernte deshalb am steuerpflichtigen Betrag und nicht am Rohgewinn. \u00dcber achtzehn Jahre summiert sich das zu einem sp\u00fcrbaren Vorsprung gegen\u00fcber einem Tagesgeld- oder Festgeldkonto, bei dem jeder Zinseuro voll z\u00e4hlt.<\/p>\n
Umgekehrt f\u00fcllt eine Zinsanlage den Freibetrag schneller und rei\u00dft bei ausgereizter NV-Bescheinigung fr\u00fcher die Grenze der Familienversicherung. Wer mit hohen Betr\u00e4gen f\u00fcr ein Kind spart, sollte diese beiden Effekte gemeinsam betrachten statt getrennt.<\/p>\n
Zur Geburt eines Kindes zahlen die Eltern 1.000 Euro ein und sparen anschlie\u00dfend 100 Euro im Monat in einen Aktien-ETF. Bei sechs Prozent erwarteter Rendite und 0,2 Prozent laufenden Kosten stehen nach achtzehn Jahren rund 40.800 Euro im Depot, bei 22.600 Euro Einzahlungen. Genau sind es 40.766,29 Euro.<\/p>\n
Ohne jede Freistellung w\u00e4ren darauf 3.353,95 Euro Abgeltungsteuer f\u00e4llig. Mit einem Freistellungsauftrag \u00fcber den Sparerpauschbetrag und der j\u00e4hrlichen Ernte sinkt die Steuer auf 423,84 Euro, eine Ersparnis von 2.930,11 Euro. Die h\u00f6chsten Kapitaleink\u00fcnfte des Kindes liegen in diesem Szenario bei 133,92 Euro im Monat und damit deutlich unter der Grenze der Familienversicherung von 565 Euro.<\/p>\n
Wer die Freibetr\u00e4ge des Kindes ausreizt, produziert genau das, was die gesetzliche Krankenversicherung als eigenes Einkommen des Kindes wertet. Die beitragsfreie Familienversicherung endet, sobald das Gesamteinkommen des Kindes ein Siebtel der monatlichen Bezugsgr\u00f6\u00dfe \u00fcbersteigt, 2026 also 565 Euro im Monat oder 6.780 Euro im Jahr. Kapitalertr\u00e4ge z\u00e4hlen dabei nach Abzug des Sparerpauschbetrags mit.<\/p>\n
Der Rechner ermittelt deshalb die h\u00f6chsten monatlichen Kapitaleink\u00fcnfte \u00fcber die gesamte Laufzeit und stellt sie der Grenze gegen\u00fcber. Ein negativer Abstand bedeutet, dass die Familienversicherung in diesem Jahr endet und das Kind eigenst\u00e4ndig versichert werden muss.<\/p>\n
Die beiden Wege wirken dabei sehr unterschiedlich. Ein Freistellungsauftrag \u00fcber den Sparerpauschbetrag bleibt harmlos, weil die realisierten Ertr\u00e4ge nach Abzug des Pauschbetrags rechnerisch bei null landen. Eine voll ausgereizte NV-Bescheinigung dagegen erzeugt Eink\u00fcnfte weit oberhalb der Grenze. Auch der schlichte Verkauf des gesamten Depots in einem einzigen Jahr kann die Grenze rei\u00dfen, selbst wenn vorher nie etwas realisiert wurde.<\/p>\n
Wer das vermeiden will, hat zwei Hebel: die j\u00e4hrliche Ernte auf ein Niveau unterhalb der Grenze begrenzen, oder den Verkauf \u00fcber mehrere Jahre strecken.<\/p>\n
Die erwartete Rendite und die laufenden Kosten sind Eingaben, keine hinterlegten Werte. Es gibt keine amtliche Marktrendite und keine amtliche Fondskostenquote.<\/p>\n
Nicht ber\u00fccksichtigt sind au\u00dferdem die Vorabpauschale thesaurierender Fonds, Transaktionskosten der j\u00e4hrlichen Ernte, Kirchensteuer auf Kapitalertr\u00e4ge und der Verm\u00f6gensfreibetrag beim BAf\u00f6G. Die Vorabpauschale wirkt in dieselbe Richtung wie die hier modellierte Ernte, weil sie ebenfalls Ertr\u00e4ge vorzeitig in den Freibetrag schiebt. Die \u00fcbrigen Punkte mindern das Ergebnis leicht.<\/p>\n
Eine Einzahlung in ein Junior-Depot ist eine Schenkung. Die Eltern verwalten das Depot treuh\u00e4nderisch und d\u00fcrfen es nicht f\u00fcr eigene Zwecke aufl\u00f6sen. Das gilt auch dann, wenn sie das Geld sp\u00e4ter dringend brauchen. Mit dem achtzehnten Geburtstag geht die volle Verf\u00fcgungsgewalt auf das Kind \u00fcber.<\/p>\n
Wer diese Bindung nicht will, spart besser in einem eigenen Depot mit einem klar getrennten Unterdepot f\u00fcr das Kind. Der Steuervorteil entf\u00e4llt dann, die Flexibilit\u00e4t bleibt.<\/p>\n
Alle steuerlichen Rechengr\u00f6\u00dfen, also Sparerpauschbetrag, Grundfreibetrag, Abgeltungsteuer, Solidarit\u00e4tszuschlag, Teilfreistellung und Bezugsgr\u00f6\u00dfe, stammen aus der Parameterdatenbank und werden bei jeder Gesetzes\u00e4nderung angepasst.<\/p>\n
Die Ergebnisse sind eine Sch\u00e4tzung auf Basis der eingegebenen Werte und ersetzen keine Steuer- oder Anlageberatung.<\/p>\n
Nutzen Sie diesen Junior Depot Rechner, um sofort eine genaue Sch\u00e4tzung zu erhalten. Die Werte folgen den offiziellen Vorgaben (Gesetze im Internet)<\/a> und werden f\u00fcr 2026 aktuell gehalten. Passen Sie die Eingaben oben an Ihre Situation an oder sehen Sie sich alle unsere Rechner<\/a> an, um den n\u00e4chsten Schritt zu planen.<\/p>\n Nutzen Sie diesen Junior Depot Rechner, um sofort eine genaue Sch\u00e4tzung zu erhalten. Die Werte folgen den offiziellen Vorgaben (Gesetze im Internet)<\/a> und werden f\u00fcr 2026 aktuell gehalten. Passen Sie die Eingaben oben an Ihre Situation an oder sehen Sie sich alle unsere Rechner<\/a> an, um den n\u00e4chsten Schritt zu planen.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" Der Junior Depot Rechner zeigt Endkapital, Steuer und Ersparnis durch Sparerpauschbetrag und NV-Bescheinigung des Kindes samt Grenze der Familienversicherung.<\/p>\n","protected":false},"featured_media":0,"comment_status":"open","ping_status":"closed","template":"","meta":{"_gspb_post_css":""},"ftk_country":[16],"ftk_category":[21],"class_list":["post-715135","ftk_tool","type-ftk_tool","status-publish","hentry","ftk_country-de","ftk_category-savings"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_tool\/715135","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_tool"}],"about":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/types\/ftk_tool"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=715135"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=715135"}],"wp:term":[{"taxonomy":"ftk_country","embeddable":true,"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_country?post=715135"},{"taxonomy":"ftk_category","embeddable":true,"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_category?post=715135"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}\u00dcber diesen Junior Depot Rechner<\/h2>\n