Wer ein Unternehmen f\u00fchrt, rechnet st\u00e4ndig: Lohnt sich die GmbH? Wie viel Gewerbesteuer bleibt nach der Anrechnung \u00fcbrig? Welcher Stundensatz deckt Kosten, Krankenversicherung und Steuer? Diese Rechner f\u00fcr Unternehmen beantworten solche Fragen nach deutschem Recht \u2013 vom ersten Businessplan \u00fcber die laufende Buchhaltung bis zur Mahnung an einen s\u00e4umigen Kunden. Sie richten sich an Einzelunternehmer, Freiberufler, Gesellschafter-Gesch\u00e4ftsf\u00fchrer einer GmbH oder UG und an alle, die gerade gr\u00fcnden.<\/p>\n
Alle 17 Rechner dieser Kategorie sind kostenlos. Die Berechnung l\u00e4uft vollst\u00e4ndig in Ihrem Browser; Ums\u00e4tze, Gewinne und Geh\u00e4lter werden weder \u00fcbertragen noch gespeichert. Jedes Ergebnis zeigt neben dem Endbetrag die wichtigsten Zwischenschritte und eine Grafik, damit Sie nachvollziehen k\u00f6nnen, wie eine Zahl entsteht.<\/p>\n\n
Am Anfang stehen zwei Fragen: Was kostet die Gr\u00fcndung, und welche Rechtsform passt? Der Gr\u00fcndungskosten-Rechner<\/a> sammelt Notar, Handelsregister, Gewerbeanmeldung und Beratung f\u00fcr Einzelunternehmen, GbR, UG und GmbH. Er trennt die Bruttokosten von der Belastung nach Vorsteuerabzug, vergleicht das eingezahlte Kapital mit dem gesetzlichen Mindestkapital und teilt die Einlage auf die Gesellschafter auf.<\/p>\n Ob sich die Kapitalgesellschaft steuerlich lohnt, zeigt der Rechtsformvergleich GmbH oder Einzelunternehmen<\/a>. Er stellt denselben Jahresgewinn beiden Formen gegen\u00fcber: auf der einen Seite Gewerbesteuer, Einkommensteuer und die Anrechnung nach \u00a7 35 EStG, auf der anderen Gewerbesteuer, K\u00f6rperschaftsteuer und die Steuer auf die Aussch\u00fcttung. Weil einbehaltene Gewinne in der GmbH anders belastet werden als ausgesch\u00fcttete, l\u00e4sst sich die Aussch\u00fcttungsquote frei einstellen \u2013 oft kippt das Ergebnis genau an dieser Stelle.<\/p>\n\n F\u00fcr Kapitalgesellschaften gibt es drei Rechner, die aufeinander aufbauen. Der K\u00f6rperschaftsteuer-Rechner<\/a> ermittelt die Last auf Ebene der GmbH oder UG: K\u00f6rperschaftsteuer, Solidarit\u00e4tszuschlag und Gewerbesteuer, dazu die effektive Belastung und die Vorauszahlung je Quartal. Hinzurechnungen, K\u00fcrzungen und nicht abziehbare Betriebsausgaben lassen sich in den erweiterten Optionen erg\u00e4nzen.<\/p>\n Was von einem ausgesch\u00fctteten Gewinn beim Gesellschafter ankommt, beantwortet der Rechner zur GmbH-Gewinnaussch\u00fcttung<\/a>. Er rechnet beide Steuerebenen durch und stellt Abgeltungsteuer und Teileink\u00fcnfteverfahren auf derselben Aussch\u00fcttung nebeneinander. Der Gesch\u00e4ftsf\u00fchrergehalt-Rechner<\/a> bewertet das Verg\u00fctungspaket eines Gesellschafter-Gesch\u00e4ftsf\u00fchrers: die Gesamtausstattung aus Festgehalt, Tantieme, Pensionszusage und Sachbezug, die Kosten der Gesellschaft und die Nettoauszahlung. Dazu weist er Tantiemeanteil und Gewinnverbleib aus, die beiden Verh\u00e4ltniszahlen, an denen die Angemessenheitspr\u00fcfung typischerweise ansetzt.<\/p>\n\n Die meisten Selbstst\u00e4ndigen ermitteln ihren Gewinn mit der Einnahmen-\u00dcberschuss-Rechnung. Der E\u00dcR-Rechner<\/a> baut sie entlang der typischen Zeilen der Anlage E\u00dcR auf und rechnet dort weiter, wo eine Tabelle meist endet: Gewerbesteuer, Einkommensteuer nach der Anrechnung, Solidarit\u00e4tszuschlag und Umsatzsteuer-Zahllast. Zus\u00e4tzlich zeigt er den Spielraum bis zur Kleinunternehmergrenze.<\/p>\n Wie viel Gewerbesteuer \u00fcber \u00a7 35 EStG tats\u00e4chlich zur\u00fcckkommt, h\u00e4ngt vom Hebesatz und von der eigenen Einkommensteuer ab. Der Rechner zur Gewerbesteuer-Anrechnung<\/a> weist die drei gesetzlichen Obergrenzen getrennt aus, nennt den kritischen Hebesatz und beziffert die Gewerbesteuer, die als echte Zusatzbelastung stehen bleibt. Beim Vergleich von Ist- und Soll-Versteuerung<\/a> geht es um den Zeitpunkt der Umsatzsteuer: Der Rechner beziffert die vorfinanzierte Steuer und den Zinsvorteil eines Wechsels und pr\u00fcft, ob ein Antrag nach \u00a7 20 UStG \u00fcberhaupt m\u00f6glich ist.<\/p>\n Mehrere Rechner ber\u00fccksichtigen au\u00dferdem die Kleinunternehmerregelung nach \u00a7 19 UStG. E\u00dcR-Rechner und Liquidit\u00e4tsplanung zeigen den Spielraum bis zur Kleinunternehmergrenze, der Vergleich von Ist- und Soll-Versteuerung weist aus, ob die Regelung f\u00fcr Sie greift, und der Gr\u00fcndungskosten-Rechner behandelt die Umsatzsteuer auf Honorare je nach Status als erstattungsf\u00e4hig oder als echte Ausgabe.<\/p>\n\n Drei Rechner helfen, eine Anschaffung steuerlich richtig einzuordnen. Der AfA-Rechner f\u00fcr das Anlageverm\u00f6gen<\/a> erstellt den Abschreibungsplan eines beweglichen Wirtschaftsguts \u2013 linear, degressiv, als GWG-Sofortabzug oder im Sammelposten, mit Anschaffungsmonat und optionaler Sonderabschreibung nach \u00a7 7g EStG. Der GWG-Rechner<\/a> setzt einen Schritt fr\u00fcher an: Er pr\u00fcft am Nettopreis je St\u00fcck, welche Wege \u00fcberhaupt offenstehen, und zeigt den Liquidit\u00e4tsvorteil im ersten Jahr.<\/p>\n Wer eine Investition erst plant, sollte den Investitionsabzugsbetrag nach \u00a7 7g EStG<\/a> kennen. Der Rechner pr\u00fcft die Gewinngrenze, beziffert den Abzug vor der Anschaffung, zeigt Hinzurechnung und Sonderabschreibung im Investitionsjahr und rechnet vor, was eine R\u00fcckabwicklung samt Zinsen kostet, falls die Investition ausbleibt.<\/p>\n\n F\u00fcr Bank, F\u00f6rderantrag oder die eigene Steuerung liefert die Rentabilit\u00e4tsvorschau f\u00fcr den Businessplan<\/a> Umsatz, Kosten, die Steuern der gew\u00e4hlten Rechtsform und den Gewinn nach Steuern f\u00fcr bis zu f\u00fcnf Planjahre, dazu den Break-even-Umsatz. Ob das Geld zum richtigen Zeitpunkt auf dem Konto ist, zeigt die Liquidit\u00e4tsplanung<\/a>: Sie rollt den Kontostand Monat f\u00fcr Monat vor, ber\u00fccksichtigt Zahlungsziele, Investitionen und die Umsatzsteuer-Zahllast und nennt Tiefpunkt, Liquidit\u00e4tsl\u00fccke und Reichweite.<\/p>\n Bei der Preisfindung helfen zwei weitere Werkzeuge. Der Deckungsbeitrag- und Break-even-Rechner<\/a> liefert Deckungsbeitrag je Einheit, Deckungsbeitragsquote, Gewinnschwelle, die Absatzmenge f\u00fcr einen Zielgewinn und die Sicherheitsspanne. Der Stundensatz-Rechner<\/a> rechnet vom gew\u00fcnschten Gewinn oder Netto zur\u00fcck: Er ber\u00fccksichtigt fakturierbare Stunden, Betriebskosten, Kranken- und Pflegeversicherung sowie Einkommensteuer und nennt den kostendeckenden Satz als Untergrenze f\u00fcr Verhandlungen.<\/p>\n\n Zahlungsbedingungen sind versteckte Zinss\u00e4tze. Der Skonto-Rechner<\/a> rechnet eine Skontobedingung in einen Jahreszins um und stellt ihn dem Zinssatz Ihrer Kontokorrentlinie gegen\u00fcber; so sehen Sie auf einen Blick, ob sich der Abzug lohnt. Zahlt ein Kunde zu sp\u00e4t, ermittelt der Verzugszinsen-Rechner<\/a> die Zinsen nach \u00a7 288 BGB taggenau, erg\u00e4nzt die Verzugspauschale je offener Forderung, wo sie zusteht, und nennt die Gesamtforderung f\u00fcr Mahnschreiben oder Mahnbescheid.<\/p>\n\n Steuers\u00e4tze, Freibetr\u00e4ge, Grenzen und Beitragss\u00e4tze sind als gepflegte Parameter mit Quellenangabe hinterlegt und werden bei Gesetzes\u00e4nderungen zentral angepasst. Werte, die sich nicht bundesweit festlegen lassen, bleiben Eingaben: Den Gewerbesteuer-Hebesatz Ihrer Gemeinde tragen Sie selbst ein, ebenso Ihren pers\u00f6nlichen Grenzsteuersatz oder den Zins Ihrer Kontokorrentlinie. So rechnet jedes Werkzeug mit Ihrer tats\u00e4chlichen Lage statt mit einem Durchschnitt.<\/p>\n Die Ergebnisse sind Sch\u00e4tzungen auf Grundlage Ihrer Eingaben. Sie eignen sich f\u00fcr Planung, Vergleich und die Vorbereitung eines Gespr\u00e4chs mit der Steuerberatung, ersetzen aber weder die Buchf\u00fchrung noch die Steuererkl\u00e4rung; verbindlich ist allein der Bescheid des Finanzamts.<\/p>\n\n Gr\u00fcnder beginnen sinnvollerweise mit Gr\u00fcndungskosten, Rechtsformvergleich und Rentabilit\u00e4tsvorschau und pr\u00fcfen anschlie\u00dfend die Liquidit\u00e4t der ersten Monate. Im laufenden Betrieb sind E\u00dcR-Rechner, Gewerbesteuer-Anrechnung und Stundensatz die naheliegenden Werkzeuge, erg\u00e4nzt um die Abschreibungsrechner, sobald eine gr\u00f6\u00dfere Anschaffung ansteht. Gesellschafter-Gesch\u00e4ftsf\u00fchrer kombinieren K\u00f6rperschaftsteuer, Aussch\u00fcttung und Gesch\u00e4ftsf\u00fchrergehalt, um Gesellschaft und Privatebene gemeinsam zu betrachten. Und wer mit Zahlungszielen arbeitet, rechnet Skonto und Verzugszinsen einmal durch, bevor die n\u00e4chste Rechnung hinausgeht.<\/p>","link":"https:\/\/financekit.tools\/de\/tools\/unternehmen\/","name":"Unternehmen","slug":"de-business","taxonomy":"ftk_country","parent":16,"meta":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_country\/174","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_country"}],"about":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/taxonomies\/ftk_country"}],"up":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_country\/16"}],"wp:post_type":[{"href":"https:\/\/financekit.tools\/de\/wp-json\/wp\/v2\/ftk_tool?ftk_country=174"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}Steuern der GmbH und ihrer Gesellschafter<\/h2>\n
Gewinn, Gewerbesteuer und Umsatzsteuer im Einzelunternehmen<\/h2>\n
Investitionen und Abschreibung<\/h2>\n
Planung, Liquidit\u00e4t und Kalkulation<\/h2>\n
Zahlungsziele, Skonto und s\u00e4umige Kunden<\/h2>\n
Wie die Rechner arbeiten<\/h2>\n
Welcher Rechner passt zu Ihrer Situation?<\/h2>\n